Ignalinos rajono savivaldybės administracija, vadovaudamasi Lietuvos Respublikos 2022 metų valstybės biudžeto ir savivaldybių biudžetų finansinių rodiklių patvirtinimo įstatymu, kitais teisės aktais, parengė 2022 metų savivaldybės biudžeto projektą.

                    2022 metais planuojama gauti 22806,0 tūkst. eurų pajamų.                                                                             

Eil. Nr.	Pajamų rūšys	Pajamų suma tūkst. Eur
1.	Mokesčiai	13251,0
2.	Kitos pajamos (turto, už prekes ir paslaugas, rinkliavos, pajamos iš baudų ir konfiskuoto turto)	711,0
3.	Materialiojo ir nematerialiojo turto realizavimo pajamos	35,0
4.	Dotacijos	8809,0
	Iš viso biudžeto pajamų	22806,0
5.	Paskolos	445,5
6.	Metų pradžios lėšų likutis	2941,0
7.	Paskolų likutis	100,0

Savivaldybės biudžeto lėšos, skirtos asignavimų valdytojų įstaigoms 6 programoms įgyvendinti.

Eil. Nr.	Programos pavadinimas	Išlaidų suma tūkst. eurų
1.	Ugdymo kokybės ir mokymosi aplinkos užtikrinimo programa	7707,0
2.	Socialinės paramos ir sveikatos apsaugos paslaugų kokybės ir prieinamumo gerinimo programa	6089,9
3.	Kultūros ir turizmo, sporto,  jaunimo ir bendruomenių veiklos aktyvinimo programa	2297,7
4.	Aplinkos apsaugos, verslo, užimtumo rėmimo ir žemės ūkio plėtros programa	549,7
5.	Infrastruktūros objektų plėtros ir priežiūros programa	4504,4
6.	Savivaldybės funkcijų vykdymo, administravimo ir savivaldybės veiklos užtikrinimo programa	5143,8
	Iš viso išlaidų	26292,5
	Iš jų asignavimų	25832,0

AIŠKINAMASIS RAŠTAS PRIE  IGNALINOS RAJONO SAVIVALDYBĖS 2022 METŲ BIUDŽETO PROJEKTO

(parengė Finansų valdymo ir apskaitos skyriaus vedėjo pavaduotoja Irena Valaikaitė) 

Sprendimo projektas „Dėl Ignalinos rajono savivaldybės 2022 metų biudžeto patvirtinimo“ parengtas vadovaujantis Lietuvos Respublikos vietos savivaldos įstatymo 10⁴  straipsnio 2 dalimi, 16 straipsnio 2 dalies 15 punktu, 51 straipsnio 1 dalimi, Lietuvos Respublikos biudžeto sandaros įstatymo 21 straipsnio 3 dalimi, 26 straipsnio 4 dalimi, atsižvelgiant į Lietuvos Respublikos 2022 metų valstybės biudžeto ir savivaldybių biudžetų finansinių rodiklių patvirtinimo įstatymu patvirtintus savivaldybės finansinius rodiklius, 2022–2024 metų Ignalinos rajono savivaldybės strateginio veiklos plano projektą. Biudžeto projektą parengė savivaldybės administracija, vadovaudamasi savivaldybės tarybos patvirtintomis Savivaldybės biudžeto sudarymo, vykdymo ir atskaitomybės taisyklėmis, laikydamasi administracijos direktoriaus nustatytų biudžeto projekto rengimo terminų.

2022 metais gyventojų  pajamų mokesčio dalis, tenkanti visų savivaldybių biudžetams, nuo šio mokesčio pajamų į konsoliduotus valstybės biudžetą ir savivaldybių biudžetus – 48,12  procento (2021 metais buvo 47,62 procento), iš kurios pastovioji dalis – 42,77 procento, kintamoji dalis – 5,35 procento (2021 metais atitinkamai buvo 42,95 ir 4,67 procento). Savivaldybės biudžetui skiriama gyventojų pajamų mokesčio dalis procentais – 0,5854 (2021 metais − 0,5976), pagal kurią Valstybinė mokesčių inspekcija faktiškai įplaukusias lėšas iš gyventojų pajamų mokesčio perveda savivaldybei.Pagal Lietuvos Respublikos 2022 metų valstybės biudžeto ir savivaldybių biudžetų finansinių rodiklių patvirtinimo įstatymą 2022 metais savivaldybei planuojama 12708,0 tūkst. eurų gyventojų pajamų mokesčio (2021 metais – 11065,0 tūkst. eurų, 2020 metais – 10343,0 tūkst. eurų).Savivaldybės, kurios biudžetas planuojamas, tvirtinamas, keičiamas ir vykdomas vadovaujantis Fiskalinės sutarties įgyvendinimo konstitucinio įstatymo 4 straipsnio 4 dalies nuostatomis, metinio grynojo skolinimosi suma negali viršyti 1,5 procento biudžeto pajamų dėl 2022 metams prognozuojamo neigiamo produkcijos atotrūkio nuo potencialo.

Savivaldybės biudžeto einamųjų metų pajamos koreguojamos pridedant nepanaudotą pajamų dalį – praėjusių metų biudžeto pajamų dalį, kuri viršijo praėjusių metų panaudotus asignavimus. Biudžeto projektas sudarytas tūkstančiais eurų. Atskirai nurodomos planuojamos gauti pajamos pagal rūšis, gautinos paskolos ir metų pradžios lėšų likutis. Asignavimai skiriami išlaidoms, iš jų darbo užmokesčiui (pasikeitė Biudžeto sandaros įstatymo 26 straipsnio 4 dalies 2 punkto nuostatos). Asignavimais laikomos visos išlaidos, išskyrus išlaidas paskoloms grąžinti ir investicijoms į savivaldybės įmones (įstatiniam kapitalui didinti, dalininko įnašams).

• 2022 metų biudžeto planuojamos pajamos sudaro 22806,0 tūkst. eurų, tai 2075,7 tūkst. eurų (10,0 proc.) daugiau negu 2021 m. Planuojama gauti 13251,0 tūkst. eurų mokesčių pajamų (1664,0 tūkst. eurų, arba 14,3 proc., daugiau negu 2021 metais), iš jų 12729,0 tūkst. eurų gyventojų pajamų mokesčio, tai 1664,0 tūkst. eurų, arba 15,1 proc., daugiau negu 2021 metais. Iš valstybės biudžeto planuojama gauti 3034,9 tūkst. eurų dotacijų valstybinėms (perduotoms savivaldybėms) funkcijoms vykdyti, tai 704,4 tūkst. eurų, arba 30,2 procento, daugiau negu 2021 metais; 3847,6 tūkst. eurų dotacijos ugdymo reikmėms finansuoti, tai 514,9 tūkst. eurų, arba 15,4 procento, daugiau negu 2021 metais; 1421,5 tūkst. eurų kitų specialių tikslinių dotacijų, tai 851,7 tūkst. eurų, mažiau negu 2021 metais; 505,0,0 tūkst. eurų dotacijų iš Europos Sąjungos finansinės paramos lėšų. Kitos pajamos sudaro 746,0 tūkst. eurų (1 priedas).
•  2022 metais lėšos skirtos asignavimų valdytojų įstaigoms valstybinėms funkcijoms − bendrųjų valstybės paslaugų, gynybos, viešosios tvarkos ir visuomenės apsaugos, ekonomikos, aplinkos apsaugos, būsto ir komunalinio ūkio, sveikatos apsaugos, poilsio, kultūros ir religijos, švietimo, socialinės apsaugos – vykdyti.
• Savivaldybės biudžeto išlaidų planas – 26295,5 tūkst. eurų, iš jų 25832,0 tūkst. eurų – asignavimai (išskyrus lėšas paskoloms refinansuoti, investicijas į savivaldybės įmones, dalininko įnašus), 16004,0 tūkst. eurų (60,9 proc.) – lėšos savivaldybės savarankiškoms funkcijoms atlikti, 3034,9 tūkst. eurų (14,0 proc.) – dotacija valstybinėms (perduotoms savivaldybėms) funkcijoms atlikti, 3847,6 tūkst. eurų (15,4 proc.) – dotacija ugdymo reikmėms finansuoti, 1421,5 tūkst. eurų (5,4 proc.) – kita speciali tikslinė dotacija, 718,4 tūkst. eurų (2,7 proc.) − dotacija iš Europos Sąjungos ir kitos tarptautinės paramos lėšų, 720,6 tūkst. eurų (2,7 proc.) – įstaigų pajamų už prekes ir paslaugas lėšos, 545,5 tūkst. eurų (2,1 proc.) – paskolų lėšos (2 priedas).
• Darbo užmokestis 2022 m. sudaro 13940,7 tūkst. eurų (53,0 procentus viso išlaidų plano), tai 2068,4 tūkst. eurų, arba 17,4 procento, daugiau negu 2021 metais. Šis padidėjimas susidarė padidėjus pareiginės algos baziniam dydžiui (nuo 177 eurų iki 181 euro), minimaliai mėnesinei algai (nuo 642 eurų iki 730 eurų),  pareiginės algos pastoviosios dalies koeficientams pedagoginiams, socialinės srities, kultūros ir kitiems darbuotojams, dėl išaugusio lėšų poreikio atlikus metinį darbuotojų vertinimą. Ypatingai padidėjo švietimo įstaigų vadovų, pedagoginių, švietimo pagalbos, socialinės srities darbuotojų pareiginės algos pastoviosios dalies koeficientai (iki 2021 m. liepos 1 d. socialinės srities darbuotojų minimalūs pareiginės algos pastoviosios dalies koeficientai buvo didinami 20 procentų, nuo 2021 m. liepos 1 d. – 30 procentų).
• Lėšos asignavimų valdytojų įstaigoms skiriamos Ugdymo kokybės ir mokymosi aplinkos užtikrinimo (7707,0 tūkst. eurų, arba 29,3 proc.), Socialinės paramos ir sveikatos apsaugos paslaugų kokybės ir prieinamumo gerinimo (6089,9 tūkst. eurų, arba 23,2 proc.), Kultūros ir turizmo, sporto, jaunimo ir bendruomenių veiklos aktyvinimo (2297,7 tūkst. eurų, arba 8,8 proc.), Aplinkos apsaugos, verslo, užimtumo rėmimo ir žemės ūkio plėtros (549,7 tūkst. eurų, arba 2,1 proc.), Infrastruktūros objektų plėtros ir priežiūros (4504,4 tūkst. eurų, arba 17,1 proc.), Savivaldybės funkcijų vykdymo, administravimo ir savivaldybės veiklos užtikrinimo (5143,8 tūkst. eurų, arba 19,6 proc.) programoms finansuoti (3 priedas).
• 2022 metų pradžios lėšų likutis sudarė 2941,0 tūkst. eurų. Jį planuojama naudoti trumpalaikiams įsipareigojimams, susidariusiems iki 2021 m. gruodžio 31 d., padengti, biudžeto programoms vykdyti.
• Planuojama panaudoti 545,5 tūkst. eurų paskolų, iš jų 160,5 tūkst. eurų – paskoloms refinansuoti, 385,0 tūkst. eurų – projektų, finansuojamų iš Europos Sąjungos ir kitos tarptautinės paramos lėšų, savivaldybės daliai finansuoti, kitiems investiciniams projektams finansuoti.
•  2022 metais savivaldybei skirta 3034,9 tūkst. eurų dotacijos valstybinėms (perduotoms savivaldybėms) funkcijoms atlikti, tai 704,4 tūkst. eurų daugiau nei 2021 metais. Šį padidėjimą sudaro papildomai skirtos lėšos pasirengti galimai Astravo atominės elektrinės branduolinei avarijai (493,0 tūkst. eurų), socialinėms paslaugoms (64,2 tūkst. eurų), socialinei paramai mokiniams (20,4 tūkst. eurų), socialinėms išmokoms ir kompensacijoms skaičiuoti ir mokėti (21,2 tūkst. eurų), priešgaisrinei saugai (70,1 tūkst. eurų). Detali informacija apie dotacijos paskirstymą asignavimų valdytojų įstaigoms valstybinėms (perduotoms savivaldybėms) funkcijoms atlikti pateikta aiškinamojo rašto 1 lentelėje.
• 2022 metais savivaldybei skirta 3847,6 tūkst. eurų ugdymo reikmėms finansuoti, tai 514,9 tūkst. eurų daugiau nei 2021 metais, nors mokinių skaičius sumažėjo 25. Lėšos ugdymo planui (ugdomajai veiklai) skiriamos pagal lėšų skyrimo klasei (grupei) principą. Ugdymo reikmėms (finansuojama iš mokykloms ir iš savivaldybei skiriamų ugdymo lėšų) lėšos skiriamos atsižvelgiant į mokinių skaičių 2021 m. rugsėjo 1 d. ir patvirtintus ugdymo reikmių koeficientus. Ugdymo finansavimo poreikių skirtumams sumažinti skiriama 2,4 procento ugdymo planui įgyvendinti skirtų lėšų. Detali informacija apie specialios tikslinės dotacijos ugdymo reikmėms finansuoti paskirstymą švietimo įstaigoms pateikta aiškinamojo rašto 2 lentelėje.
• 2022 metais planuojama gauti 1421,5 tūkst. eurų kitos specialios tikslinės dotacijos. Detali informacija apie kitos specialios tikslinės dotacijos paskirstymą asignavimų valdytojų įstaigoms pateikta aiškinamojo rašto 3 lentelėje.

  Nuorodos:  Biudžeto projektas        Dotacijos                     

Informaciją apie 2022 metų biudžeto projektą galima gauti savivaldybės administracijos Finansų valdymo ir apskaitos  skyriuje (tel. (8 386) 52 048).

Kviečiame rajono gyventojus iki 2022 metų vasario 2 dienos savivaldybės administracijai raštu arba elektroniniu paštu info@ignalina.lt teikti pastabas ir pasiūlymus dėl 2022 metų biudžeto projekto.

Savivaldybės administracija apibendrins gautus pasiūlymus ir pateiks juos savivaldybės  tarybos nariams svarstyti komitetų posėdžiuose.